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快速掌握:现金出纳岗位职责

时间:2020-07-27 20:54:44人气: 作者:沐岚霜

1。办理现金收付结算业务。严格按照国家有关现金管理的规定,根据审计人员签署的收付凭证进行收付核对和处理。重大支出项目,经主管会计、总会计师或单位领导审核签字后方可支付。收付款后,应在收付款凭证上签字,并加盖“已收”和“已付”印章< br>
(2)库存不得超过银行批准的限额,超出部分应及时存入银行,不得使用白纸冲抵库存,不得挪用。
2。现金账簿登记(1)根据已处理的收付凭证逐笔登记现金账簿。当天的收支必须在同一天记录,余额必须结清。一天结束时,必须核对现金的账面余额,并与手头的实际现金相匹配。如有错误,应及时查询和处理二)出纳人员不得兼管收入、费用、债权债务账簿的登记、函电和审计以及会计档案的保管
3。对于现金和各种证券,我们必须确保其安全性和完整性。如果有任何短缺,我们将负责赔偿。要保管好安全密码,保管好钥匙,不要随意交给他人
4。保存相关印章和空白收据< br>
(1)出纳人员管理的印章必须妥善保管,并严格按照指定用途使用< br>
(2)空白收据必须严格管理,必须建立专门的登记簿进行登记,并认真办理注销收据手续

关键词: 现金 收付


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